La formazione si acquisisce parallelamente all'esercizio della professione. La preparazione agli esami federali avviene in genere tramite corsi serali, diurni o settimanali, organizzati dalle associazioni professionali, da scuole o altri enti pubblici e privati; è però anche possibile prepararsi privatamente.
In Ticino, corsi di preparazione agli esami federali vengono organizzati, non tutti gli anni e a dipendenza del numero di interessati, dalla Fondazione Centro Perfezionamento Commerciale (FCPC) a Lugano in collaborazione con la Camera fiduciaria e l'Unione svizzera dei fiduciari.
Durata: 3 anni (610 ore), due sere la settimana e il sabato mattina. Gli esami si svolgono sotto l'egida della Camera fiduciaria, dell'Unione svizzera dei fiduciari, della Conferenza dei funzionari fiscali di Stato e della Società degli impiegati del commercio.
Materie d'insegnamento: fiscalità, contabilità e management finanziario, revisione, consulenza e gestione aziendale; esami scritti e orali.

Al termine della formazione, superati gli esami federali finali, si ottiene l'attestato professionale federale (APF) di
FIDUCIARIO o
FIDUCIARIA

(Regolamento federale d'esame del 6 maggio 2014)

• corsi e seminari di approfondimento e di specializzazione organizzati dalle associazioni professionali, da scuole e da enti specializzati;
• esame professionale superiore (EPS) per conseguire il titolo di esperto/a fiduciario/a dipl., esperto/a contabile dipl., esperto/a fiscale dipl. o esperto/a in finanza e controlling dipl.;
• scuola universitaria professionale per conseguire il bachelor SUP in economia aziendale.

Altre offerte di formazione continua su:
www.orientamento.ch/perfezionamento

Ammissione all'esame professionale federale

• attestato federale di capacità (AFC) di impiegato/a di commercio, acquisito con una formazione di 3 anni o formazione riconosciuta equipollente
• pratica professionale, conseguita in Svizzera o nel Liechtenstein, di 4 anni dopo il tirocinio o formazione ritenuta equipollente, nel settore fiduciario, della revisione, della finanza e contabilità, della fiscalità e nella consulenza e gestione aziendale
• aver superato l'esame di ammissione (diritto, amministrazione del personale, contabilità aziendale)

I fiduciari lavorano in proprio o come dipendenti di società fiduciarie e di revisione, di banche o di amministrazioni; sono a contatto con altri specialisti dei settori economico e finanziario e con la clientela.
Taluni cantoni richiedono l'autorizzazione per esercitare la professione.
In Ticino, la professione è soggetta alla Legge sull'esercizio delle professioni di fiduciario che prevede l'autorizzazione all'esercizio, rilasciata dall'Autorità di vigilanza solo a persone fisiche, e l'iscrizione all'albo. I requisiti sono i seguenti: titolo di studio riconosciuto dalla legge; esperienza lavorativa nel ramo di almeno 2 anni in Svizzera; godimento dei diritti civili, ottima reputazione e garanzia di attività irreprensibile; non avere attestati di carenza di beni; disporre di una copertura assicurativa in ambito di responsabilità civile.